Anhand praxisorientierter Fallkonstellationen (Optik FI-Struktur, passive NFE, aktive NFE) werden an diesem Online-Kurs (per Zoom) jeweils die Grundmechanismen und die verschiedenen Pflichten unter dem AIA- und FATCA-Regime durchgespielt (Vornahme von Tests im Zusammenhang mit der Klassifikation, Due Diligence etc.). Es werden hierbei Unterschiede und Gemeinsamkeiten des AIA- und FATCA-Regimes aufgezeigt sowie spezifische Aspekte im Zusammenhang mit dem Dokumentenwesen veranschaulicht.
Im Vorfeld werden die Kursunterlagen elektronisch zugesandt und es wird jeweils im Nachgang des Kurses eine Teilnahmebestätigung zugestellt.
Online-Kurs (per Zoom)
Adressaten: Finanzplatzteilnehmer wie Bankmitarbeitende, Vermögensverwalter, Treuhänder und Mitarbeitende von Treuhandunternehmen.
Referent: Roland Altmann
Unter anderem werden folgende Themen behandelt:
- Grundlagen der FATCA-& AIA-Implementierung in Liechtenstein
- Unterschiede und Gemeinsamkeiten des AIA- und FATCA-Regimes insbesondere mit Bezug auf Klassifikation, Registrierung, Due Diligence (Selbstauskunft) und Reporting sowie spezifische Aspekte im Zusammenhang mit dem Formularwesen
- Grund-Mechanismen und Pflichten unter dem AIA-&FATCA-Regime, veranschaulicht anhand konkreter Praxisbeispiele (Optik FI-Struktur, aktive NFE-Struktur, pNFE-Struktur).
